检查一次营销预算进度
本任务交付一份可复算的预算检查表：包含原计划、已发生费用与待核估计、未来承诺、保护预留、剩余额度，以及拟采取的动作和下次复查时间。任务从已经批准的活动预算开始，不重做活动定位、效果归因或创意实验。
先了解营销预算节奏的金额分类。以下沿用该概念页的假设活动，演示怎样取得记录、对账并提出调整，不代表已经执行任何真实投放。
1. 锁定检查范围与原计划版本
取回预算批准记录、分阶段排期、费用范围与变更记录。写明活动编号、币种、税费、时区、起止时刻、检查截点和资料提取时间；不同币种须按已约定的汇率来源与日期折算，并保留原币金额。
本例活动是 2026-11-01 00:00 至 12-01 00:00，全部金额为人民币、不含税，覆盖媒体投放和本活动制作服务，不含商品成本、折扣让利或固定人员费用。假设总预算批准额为 30,000 元，保护预留为 3,000 元，其余 27,000 元按预热、集中推广、收尾分别分配 20%、60%、20%。
本次截点为 11-11 00:00，只看此前已发生费用；11-11 当日尚未发生的费用不混入前十天。资料于 11-11 09:00 提取，另记各报表覆盖的事件时段和完整性。资料提取较晚，不表示所有费用已经回补。
这是一次活动的费用表。MTD只能作为时间说明，不能用模糊的“本月完成率”混淆已发生占总预算比例和相对阶段计划的偏差。节点时间来自大促筹备安排，不在检查当天重新发明一条计划线。
2. 按费用项目核对，而不是把报表总数相加
准备渠道费用明细、账单或调整记录、制作与媒体合同、交付进度、取消条款和付款记录。每行保存来源、费用项目键、归属期间、金额、证据和状态，避免同一广告费用同时出现在平台导出、代理账单和付款记录中。
下表是本例的费用台账。制作合同的已发生部分按假设的已核实交付划分，并非仅按预付款或发票金额确认；“未来承诺”只包括截点后尚未发生的部分。
| 项目与依据 | 已核对费用 K | 待回补估计 E | 未来承诺 C | 单独核对的信息 |
|---|---|---|---|---|
| 媒体费用，已核对当前报表范围 | 4,800 | 0 | 0 | 保存账号、日期与报表字段 |
| 同一期间尚未回补的媒体费用 | 0 | 700 | 0 | 假设有投放记录支持，未含在上一行 |
| 制作合同 M01，总额 4,000 | 1,000 | 0 | 3,000 | 已交付部分 1,000；已预付 2,000 另记现金表 |
| 后续固定媒体位 S01 | 0 | 0 | 1,500 | 截点后履行，已确认本轮需要承担 |
| 合计 | 5,800 | 700 | 4,500 | 金额单位：元 |
700 元估计必须说明对应的缺失时段或记录、计算依据与复查人。没有依据时列为未知，不用零代替，也不把可安排余额说成精确数；可以给出有依据的区间并按区间评估风险。
Google Ads 的费用说明区分展示成本和调整后的账单成本。取得新账单时，应关联到同一费用键，更新原金额或记录差异，不能在原报表花费上再加整笔账单。M01 的 2,000 元预付款也不是另一项费用，不能在已经列出合同的 1,000 加 3,000 后再扣一次。
3. 计算阶段偏差和可安排余额
本例保留原始计划，阶段内暂按自然日均匀分摊：
| 阶段 | 日期与天数 | 正常费用计划 | 截点前应发生 |
|---|---|---|---|
| 预热 | 11-01 至 11-10，10 天 | 5,400 元 | 5,400 元 |
| 集中推广 | 11-11 至 11-20，10 天 | 16,200 元 | 0 元 |
| 收尾 | 11-21 至 11-30，10 天 | 5,400 元 | 0 元 |
| 合计 | 30 天 | 27,000 元 | 5,400 元 |
已发生估计为 5,800 + 700 = 6,500 元，超过截点计划 1,100 元。按直线计算的 27,000 × 10 ÷ 30 = 9,000 元不适用于这份阶段计划；也不能把全额 30,000 元作为正常消耗曲线的分母，因为其中 3,000 元尚未获准使用。
未来承诺 4,500 元用于占用后续额度，不加进“截至今天已发生”再与 5,400 元比较。新增可安排余额为：
30,000 − 6,500 − 4,500 − 3,000 = 16,000 元
剩余时间从 11-11 00:00 至 12-01 00:00，共 20 天，因此新增安排的均匀参考为 16,000 ÷ 20 = 800 元/日。它覆盖本例剩余可自由安排的媒体与制作费用，不是某一渠道的后台日预算；既有承诺仍另外需要发生。
若业务只在工作日投放，重新列出剩余有效投放日和媒体可用部分后再计算，不把“20 个自然日”直接换个标签叫工作日。计划中有旺季权重时，也应按阶段安排，而非强行每天花 800 元。
4. 找出偏差来源，形成可审查的后续安排
先核对 1,100 元偏差来自真实消耗、交付提前、资料回补、重复记录还是已经批准的范围变化。仅因超前便停止有效安排，或仅因落后便加速花钱，都没有完成判断。原计划、当前预测和拟议版本分别保留，不能用改写历史计划掩盖偏差。
本例原后续计划为 16,200 + 5,400 = 21,600 元，其中已经承诺 4,500 元，原来尚未承诺的安排为 17,100 元。现在只有 16,000 元可用于新增安排；若仍保护 3,000 元预留，就需要从尚未承诺的后续安排中减少 1,100 元，或另行取得范围、预留或总额变更的批准。
以下是假设的待审方案：4,500 元既有承诺全部在集中推广阶段履行；减少未承诺的新增安排，不假定可以撤销合同。
| 后续阶段 | 已承诺待发生 | 拟新增安排 | 拟阶段费用 |
|---|---|---|---|
| 集中推广 11-11 至 11-20 | 4,500 元 | 11,000 元 | 15,500 元 |
| 收尾 11-21 至 11-30 | 0 元 | 5,000 元 | 5,000 元 |
| 合计 | 4,500 元 | 16,000 元 | 20,500 元 |
如果按此执行且费用估计不再变化，完期费用预测为 6,500 + 20,500 = 27,000 元，保留 3,000 元。该表只是额度安排，不保证平台恰好花到这个数，也不代表减少的安排一定不影响业务结果。
为具体删减项写明原因、负责人、执行时点与依赖，由有权限的人确认后实施。若属于正在运行的创意实验，应交由测试负责人评估中途变更的影响，不能为了追预算曲线悄悄改变测试条件。
5. 检查执行限制和回补情景
Google Ads 的平均日预算允许日间波动，不是每日硬上限。把内部日均参考直接填进平台，并不能保证全活动费用曲线一致；执行前须核对预算类型、共享范围、调整生效规则和停止安排，由有权限的负责人处理，不采用无依据的固定调幅。
同样要检查已经排定但尚未启动的活动、其他同事可增加的费用、自动续费及承诺取消成本。无法及时取得某渠道日志时，将缺口和责任人列出；不要因为报表尚无数字就把那笔额度重新分出去。
准备一个回补情景：假设次日核对发现上述 700 元估计实际为 1,000 元。在当前汇总中撤下被替换的 700 元估计并保留原版本，把确认的 1,000 元移入已核对费用，已发生总额从 6,500 变为 6,800 元，只增加 300 元，不是再加 1,000 元。新增可安排余额随之变成 15,700 元。
若第 4 步拟议的 16,000 元新增安排保持不变，完期预测将变成 27,300 元，剩余 2,700 元，低于保护预留 300 元。报告这项差异，并重新提交具体调整，不自动动用预留，也不宣称已经突破 30,000 元总预算。
6. 交付一页检查结论并安排复查
本例的结论可以写为：“截至 11-11 00:00，已发生估计 6,500 元，较原阶段计划超前 1,100 元；扣除承诺与保护预留后，可新增安排 16,000 元。拟减少未承诺安排 1,100 元，保持正常费用预测 27,000 元；700 元回补估计待复核。”这比“预算正常，还能花 23,500 元”更完整。
附原计划、费用台账、缺口、拟变更和责任人；明确下次复查时点，例如本例在 11-12 09:00 先核对回补费用，再在集中推广阶段按已约定频率检查。临近额度边界或记录异常时，提高检查频率并按既有权限处理，不能等活动结束才补记。
活动结束后的经营结果另交给营销活动复盘。本任务完成的证据是预算记录可追溯、后续安排有人确认与跟进，不是花完预算，也不是证明营销有效。
完成检查
- 预算范围、币种、税费、时区、原计划及检查截点一致。
- 已发生、待回补估计、未来承诺和保护预留互不重复；预付款没有再次扣减。
- 已按阶段计划比较，剩余时间和余额口径可复算，缺失数据未写成零。
- 后续预测与可安排余额分开，变更有具体项目、负责人及确认状态。
- 平台限制、回补情景和下次复查时间已记录，没有把内部参考当成自动执行承诺。